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柳州市2010年财政预算执行情况和2011年财政预算报告

发布日期:2011-05-25 15:24:00 | 阅读量:

2010年财政预算执行情况

一、2010年全市预算执行情况

全市组织财政收入201.18亿元,增长27.62%,完成预算114.96%,其中:一般预算收入74.63亿元,增长21.52%;上划中央“两税”和所得税收入108.42亿元,增长31.16%;上划自治区“四税”收入18.13亿元,增长33.66%

六县组织财政收入26.3亿元,增长31.96%;市区组织财政收入174.88亿元,增长26.99%

预计全市财政总收入177.97亿元,财政总支出163.79亿元,收入和支出相抵,年终滚存结余14.18亿元。

全市财政总收入的构成:(1)一般预算收入74.63亿元,增长21.52%;(2)自治区补助收入79.38亿元,其中:返还性收入20.02亿元,一般性转移支付收入26.06亿元,专项转移支付收入33.3亿元;(3)债券转贷收入4.3亿元;4)上年结余收入(2009年结转到2010年的专款及结余收入)19.66亿元。

全市财政总支出的构成:(1)一般预算支出154.41亿元,增长21.12%;(2)上解自治区支出8.5亿元;(3)调出资金8795万元(即按规定从城市维护建设税中提取15%的防洪保安费,下同)。

二、2010年市本级预算执行情况

(一)2010年市本级一般预算执行情况

2010年市本级财政总收入98.45亿元,财政总支出89.17亿元,收入和支出相抵,年终滚存结余9.28亿元,扣除结转下年度继续使用的专款8.76亿元,净结余5226万元。

市本级财政总收入98.45亿元的构成:(1)一般预算收入46.9亿元,增长17.71%;(2)上级补助收入34.16亿元,其中:消费税和增值税税收返还收入9.54亿元,所得税基数返还收入1.75 亿元,自治区分享四税基数返还4.70亿元,调整工资转移支付补助收入1.65亿元,各种结算补助收入2.15亿元,专项补助收入和其他补助收入14.37亿元;(3)地方政府债券转贷收入4.2亿元;4)下级财政上解收入9712万元;(5)上年结余收入(2009年结转到2010年的专款及结余收入)12.22亿元。

市本级一般预算收入主要项目完成情况:(1)税收收入34.28亿元,增长17.7%,其中:增值税7.19亿元,增长7.7%;营业税5.15亿元,增长33.82%;企业所得税4.18亿元,增长51.08%;个人所得税1.51亿元,增长59.24%;城市维护建设税4.33亿元,增长20.13%;城镇土地使用税1.36亿元,下降16.95%;土地增值税1.97亿元,增长25.73%;耕地占用税3.05亿元,下降13.99%;契税4.6亿元,增长23.49%;房产税4804万元,增长15.48%;印花税4810万元,增长23.68%。(2)非税收入12.62亿元,增长17.75%,其中:专项收入2.28亿元,增长22.56%;行政性收费收入3.22亿元,增长3.59%;罚没收入5200万元,下降12.07%;国有资本经营收入8691万元,增长228.46%;国有资源(资产)有偿使用收入5.48亿元,增长14.65%

市本级财政总支出89.17亿元的构成:(1)一般预算支出69.54亿元,增长19.85%;(2)上解自治区支出8.18亿元;(3)补助县区支出10.1亿元;(4)调出资金6494万元;(5)债券转贷支出7000万元。

市本级一般预算支出主要项目执行情况:一般公共服务4.95亿元,增长32.33%;国防1785万元,增长24.48%;公共安全5.51亿元,增长23.18%;教育8.44亿元,增长6.94%;科学技术1.23亿元,增长32.69%;文化体育与传媒2.7亿元,增长53.74%;社会保障与就业6.2亿元,增长29.8%;医疗卫生3.95亿元,增长72.3%;环境保护2.46亿元,增长66.08 %;农林水事务2.32亿元,增长47.45%;交通运输2.24亿元,增长12.18%;采掘电力信息等事务9.8亿元,增长86.28%;国土资源气象等事务7793万元,增长151.13%;粮油物资储备管理事务2146万元,增长258.19%;其他支出2.75亿元,增长16.94%

(二)2010年市本级基金预算执行情况

2010年市本级基金收入43.55亿元,增长63.5%,完成预算148.6%,主要是:地方教育附加收入1.22亿元,增长18.1%;残疾人就业保障金收入3034万元,增长6.2%;政府住房基金收入6526万元,增长23.4%;国有土地使用权出让金收入36.33亿元,增长73.6%;国有土地收益基金收入1.35亿元,下降5%;农业土地开发资金收入3426万元,增长42.8%;城镇公用事业附加收入3136万元,增长100.9%;育林基金收入380万元,增长6.4%;地方水利建设基金收入1.63亿元,增长12.3%;彩票收入509万元,增长81.8%;城市基础设施配套费收入4009万元,下降0.9%;新菜地开发基金收入8703万元,增长927.5%

 2010年市本级基金支出完成42.17亿元,增长56.9%,完成预算141.4%,主要是:残疾人就业保障金支出4225万元,增长252.4%;国有土地使用权出让金支出35.76亿元,增长74.3%;城市基础设施配套支出3202万元,增长26%;育林基金支出430万元,增长44.8%;地方水利建设基金支出2.28亿元,增长14.4%;彩票支出1038万元,增长2%

基金收入43.55亿元,加:基金上级补助收入7587万元、上年结余收入4.09亿元,调入资金6494万元(地方水利建设基金),减:基金支出42.17亿元,基金结余(含历年结余)预计6.89亿元,主要是:地方教育附加结余1.34亿元;残疾人就业保障金结余4800万元;政府住房基金收入结余1368万元;国有土地使用权出让金收入结余1.09亿元;国有土地收益基金结余4880万元;农业土地开发资金结余1016万元;新增建设用地土地有偿使用费结余8488万元;城镇公用事业附加3328万元;新菜地开发基金结余1.24亿元;墙体材料专项基金结余1480万元;城市基础设施配套费结余2318万元等。

三、2010年主要的财政工作

(一)千方百计加强财政收入组织工作,财政收入实现历史性突破。始终把组织财政收入作为财政的中心工作,强化和完善各项措施。一是落实收入目标责任制。及时将收入任务下达各级各有关部门,层层落实责任制,加强协调督查。二是强化经济形势分析,通过对财政经济走势的量化分析和预测,增强决策的科学性和工作的主动性。三是健全完善财政与税务部门沟通协调的工作机制,支持税务部门依法治税,加强征管。四是强化税源监控。开展税源调查,加大对重点行业、重点企业、重点项目和重点税源监控,提高收入征缴的针对性和有效性。五是坚持税收收入和非税收入“两手抓”,充分挖掘增收潜力。按财政部有关精神,将除教育收费以外所有预算外收入纳入一般预算管理,及时征缴入库。通过一系列举措,今年全市组织财政收入201.18亿元,突破200亿元大关,实现历史性突破。

(二)突出支持“三年四千亿,工业再翻番”战略,力推产业升级。围绕自治区实施18个重点产业振兴规划,全力扶持和推动产业升级。一是重点支持了汽车及零部件、机械、冶金、化工新材料等项目,推动工业更新改造;二是支持推动自主创新;三是支持中小企业担保公司和中小企业服务中心建设,扶持中小企业发展;四是支持“广西柳州汽车城” 建设项目;五是支持工业园区加快发展。

(三)坚持以人为本,更加注重保障和改善民生。一是加大“三农”投入,支持“十大农业工程”等项目实施;二是筹集资金,确保少数民族村寨防火改造工程资金需求;三是支持贫困县义务教育段农村学生“免费午餐工程”,今年扩面至柳城县古砦乡;四是支持廉租房、公租房、改制企业危旧房改造建设;五是拨付公共交通专项资金,确保了公交车票价下调和老年人免费乘坐公交车范围从70岁扩大到68岁项目顺利实施;六是支持居家养老示范社区建设等“老有所养”工程。

(四)增加教育、社会保障和就业、医疗卫生、文体传媒等投入,推动社会事业蓬勃发展。在保障义务教育、普通教育经费需求的基础上,重点支持了中小学校建设、职教攻坚以及职教园建设等。全面落实创业扶持政策,力推就业援助工程;支持居家养老示范社区建设等“老有所养”工程;推助柳江县开展新型农村社会养老保险试点。大力支持公立医院改革试点、基本药物制度改革试点和基本公共卫生服务等工程。在支持社区文化、农村基层文化建设以及文化、广电事业单位改革的基础上,大力支持了“水上大舞台”常态运营、电视剧《刘三姐》在柳拍摄等“十大文化工程”;继续支持李宁体育馆、柳州游泳馆重点公共体育设施建设,支持F1摩托艇世界锦标赛等大型水上赛事。

(五)多渠道筹集资金,加快推进项目建设,助推宜居城市建设。一是全力以赴抓项目融资,加快推进城市基础设施及“十大建设工程”等重点项目。二是做好项目拆迁资金的筹措工作,支持加大征地拆迁力度,推动项目建设。三是贯彻落实国家扩内需政策,加快推动项目实施。四是大力支持城乡风貌改造,推进城乡风貌改造项目实施。五是加大环境保护投入,支持生态环保建设,支持创建“国家园林城市”、“国家森林城市”,助推宜居城市建设。

(六)继续深化和完善财政管理体制机制,提升管理水平。完善基本支出定额标准,出台《柳州市本级结余资金管理办法》,研究加快预算执行的措施办法,部门预算改革、国库集中支付改革、公务卡改革向纵深推进。出台《柳东新区托管洛埠镇财政管理暂行办法》,进一步完善财政体制。启动实施行政事业单位资产管理信息化工作,在全区率先开展技改项目资金绩效评价工作。加大非税收入的征管力度,将城市道路和公共场地临时停车收费纳入财政管理。政府采购范围和规模继续扩大,财政投资评审力度进一步加大。“乡财县管”改革在市辖六县全面铺开,农村综合改革“一事一议”试点扩面进展顺利,自治区直管县财政改革试点(融水县)稳妥实施。继续实施财务总监对财政性投资重大项目监督制度,开展专项资金检查和小金库治理“回头看”工作,扎实有效推进财政科学化精细化管理。

 

2011年财政预算草案

今年,我们将继续深入贯彻落实科学发展观,继续落实好实施积极财政政策的各项措施,深入财政管理制度改革;进一步优化财政支出结构,加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房、节能环保等方面的支持力度,切实保障和改善民生,促进经济增长、结构调整、区域协调和城乡统筹发展;坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针,加强财政科学管理;继续抓好厉行节约,从严控制一般性支出,提高财政资金使用效益。

一、2011年全市财政预算草案

2011是“十二五”的开局之年,国家实行积极财政政策和稳健的货币政策,国家北部湾经济发展战略和自治区西江经济带发展规划的实施以及市委市政府提出的“三年四千亿、工业再翻番”的目标,为我市经济快速发展创造了良好机遇。但是,一些影响财政收入增长的制约因素也不容忽视,如国家宏观政策调控(房地产新政、控制货币供应信贷总量等)及一些税收征管政策调整。

综合各方面考虑,2011年全市组织财政收入预计增长14%,完成229.35亿元,比2010年完成数增加28.17亿元,其中:一般预算收入预算80.37亿元,增长7.7%;上划中央“两税”和所得税收入128.1亿元,增长18.15%;上划自治区“四税”收入20.88亿元,增长15.14%

2011年全市组织财政收入预算中,国税局征收收入计划139.6亿元,比上年完成数增加20.28亿元,增长16.99%;地税局征收收入计划78.6亿元,比上年完成数增加10.7亿元,增长15.77%;财政等部门征收收入计划11.15亿元,比上年完成数减少2.82亿元,下降20.19%

2011年全市财政总收入安排127.33亿元,财政总支出安排127.32亿元,当年财政收支平衡,略有结余。

2011年全市一般预算收入的主要项目安排情况:(1)税收收入65.27亿元,增长13.23%,主要为:增值税13.73亿元,增长20.76%;营业税15.11亿元,增长12.43%;企业所得税8.17亿元,增长15.16%;个人所得税2.7亿元,增长11.11%;城市维护建设税8.33亿元,增长27.79%;契税5.48亿元,增长1.19%;耕地占用税2.88亿元,下降12.45%;房产税2.16亿元,增长11.89%;印花税1.58亿元,增长10.23%;城镇土地使用税1.78亿元,增长7.89%;土地增值税2.58亿元,增长7.15%;车船使用和牌照税5701万元,增长14.84%;资源税2099万元,增长13.58%。(2)非税收入15.11亿元,下降11.11%,其中:专项收入4.42亿元,增长24.57%;行政性收费收入4.92亿元,增长13.05%;罚没收入1.45亿元,增长6.35%;国有资本经营收入1.19亿元,下降13.96%;国有资源(资产)有偿使用收入3.13亿元,下降46.7%

在全市财政总支出中,全市一般预算支出安排117.27亿元,比上年年初预算增长(以下简称增长,下同)28.1%;上解自治区支出8. 8亿元;调出资金1.25亿元(即按规定从城市维护建设税中提取15%的防洪保安费,下同)。

二、2011年市本级财政预算草案

(一)2011年市本级一般预算收支预算

受各种不确定因素影响,2011年的经济财政形势将会极为复杂,财政收支紧张的矛盾仍将持续,财政预算编制本着谨慎的原则,适当留有余地,并牢固树立过紧日子的思想,从增收节支、提高效率上下工夫,确保财政资金使用效益得到充分的发挥。

2011年市本级当年财政总收入(未含上年结转收入)安排69.38亿元,当年财政总支出安排69.37亿元,当年财政收支平衡、略有结余。另动用一般预算上年净结余5226万元,用于增加入股柳州商业银行(柳州银行)资本金和市政府投融资平台公司项目配套资本金。

2011年市本级当年财政总收入的构成:(1)一般预算收入47.92亿元;(2)自治区补助收入21.09亿元,其中:增值税和消费税返还收入10亿元,所得税基数返还收入1.75 亿元,自治区分享四税基数返还4.70 亿元,调整工资转移支付补助收入1.65亿元,各种结算补助收入2.15 亿元,其他各项补助 0.84亿元;(3)下级财政上解收入3634万元。

在市本级一般预算收入中,主要项目安排情况:(1)税收收入38.16亿元,增长11.31%,其中:增值税8.47亿元,增长17.78%;营业税5.65亿元,增长9.72%;企业所得税4.73亿元,增长13.2%;个人所得税1.64亿元,增长8.77%;城市维护建设税5.85亿元,增长35.19%;城镇土地使用税1.46亿元,增长7.26%;土地增值税2.1亿元,增长6.41%;契税4.6亿元,与上年基本持平;耕地占用税2.61亿元,下降14.36%;房产税5345万元,增长11.27%;印花税5172万元,增长7.53%。(2)非税收入9.76亿元,下降22.62%,其中:专项收入2.98亿元,增长30.85%;行政性收费收入2.94亿元,下降8.76%;罚没收入4365万元,下降16.06%;国有资本经营收入6256万元,下降28.02%;国有资源(资产)有偿使用收入2.79亿元,下降49.19%

在市本级当年财政总支出69.37亿元中,当年一般预算支出50.57亿元,增长25.66%;上解自治区支出8.26亿元,增长1.38%;补助下级财政支出9.66亿元,增长16.57%;调出资金8780万元,增长45.35%

在市本级当年一般预算支出中,主要项目的安排情况:(1)一般公共服务3.87亿元,增长13.62%;(2)国防899万元,增长10.44%;(3)公共安全3.8亿元,增长10.04%;(4)教育6.92亿元,增长44.6%,其中:教育费附加支出2.72亿元,增长54.32%;(5)科学技术9749万元,增长27.32%;(6)文化体育与传媒1.77亿元,增长32.3%;(7)社会保障与就业4.51亿元,增长13.76%;(8)医疗卫生2.83亿元,增长28.24%;(9)环境保护3135万元,增长22.85%;(10)城乡社区事务8.88亿元,增长27.46%;(11)农林水事务1.8亿元,增长17.22%;(12)交通运输1.07亿元,增长11.52%;(13)资源勘探电力信息等事务6.04亿元,增长30.62%;(14)商业服务等事务1670万元,与上年持平;(15)国土资源气象等事务3514万元,增长72.65%(16) 住房保障支出9957万元,增长3.38 %(17) 粮油物资储备管理事务333万元,增长9%(18) 储备事务支出1000万元,与上年持平;(19)预备费9600万元,增长20%;(20)其他支出5.08亿元,增长40.09%

(二)2011年市本级基金收支预算草案

2011年市本级当年基金收入预算58.26亿元,比上年增长33.8%。其中:彩票收入700万元,地方教育附加收入1.35亿元,残疾人就业保障金收入3100万元,政府住房基金收入7014万元,国有土地使用权出让金收入49.92亿元,国有土地收益基金收入2.05亿元,农业土地开发资金4050万元,城镇公用事业附加收入2100万元,城市基础设施配套费收入3800万元,育林基金收入395万元,新菜地开发建设基金收入2000万元,地方水利建设基金收入1.24亿元,转让政府还贷道路收费权收入1.3亿元,散装水泥专项资金收入350万元,文化事业建设费收入320万元,新型墙体材料专项基金收入150万元。

2011年基金支出预算59.02亿元(含从城市维护建设税划转调入水利建设基金8780万元),比上年增长97.9%,其中:彩票事务支出700万元,地方教育附加支出1.35亿元,文化事业建设费支出320万元,残疾人就业保障金支出3055万元,政府住房基金支出7014万元;国有土地使用权出让金支出49.85亿元,国有土地收益基金支出2.05亿元,农业土地开发资金支出4000万元,城镇公用事业附加支出2100万元,城市基础设施配套费支出3800万元,新菜地开发基金支出2000万元,育林基金支出395万元,地方水利建设基金支出2.11亿元,转让政府还贷道路收费权支出1.3亿元,散装水泥专项资金支出84万元,墙体材料专项基金支出121万元。

三、全面完成 2011年财政预算任务的措施

2011年我市各级财政部门将围绕“二次创业、升级转型,聚集人气、做大城市,建设更加美好的柳州”战略,在市委市政府的正确领导下,扎实工作,积极推动经济结构调整和经济发展方式转变,将增收节支贯穿财政工作全过程,确保完成全年财政预算工作任务。

(一)围绕全市发展大局,积极支持经济转型升级。

全面贯彻国家宏观调控政策及《国务院关于进一步促进广西经济社会发展的若干意见》(国发〔200942号)精神,按照中央和全区经济工作会议的总体要求,实时关注跟踪经济形势和国家宏观经济政策的新动向、新要求、新举措,强化对经济财政形势监测和判断,提高决策的科学性。充分发挥财政职能作用,突出支持产业项目,围绕“三年四千亿,工业再翻番”战略,推进产业升级。加快推进“广西柳州汽车城”及园区基础设施建设,支持汽车及零部件、机电仪一体化以及生物医药化工及新材料等项目技术改造,支持产业重大科技攻关和企业自主创新,支持中小企业担保公司和中小企业发展,支持和引导企业节能减排,支持产业投资公司做大做强。充分发挥财政资金的引导作用,加快推动企业技术改造、自主创新和节能减排,推进产业升级。

(二)围绕壮大财政实力,多策并举加强收入征管。

在认真分析全市主要经济指标的基础上合理确定财政收入预算;加强对经济财政形势的分析判断,及早谋划应对策略。加强重点税源和重点行业的监控,继续推行税控机试点工作,提高税收收入的监控能力。加强非税收入管理,从201111日起,将按预算外资金管理的收入(不含教育收费)全部纳入预算管理,收入及时足额上缴国库,支出通过预算安排。开展财政收入检查,努力做到应收尽收。坚持实事求是,杜绝各种虚增财政收入行为。

(三)围绕 “十大工程”,优化财政支出结构。

坚持统筹兼顾、突出重点、有保有压,围绕 “十大工程”,进一步优化支出结构。

一是继续支持城乡统筹发展。安排“农业十大工程”专项资金,大力支持粮食、水果、桑蚕、茶叶等优势产业向规模化、优质化、产业化发展;扶持农业产业投资公司做大做强;支持农林水基础设施、扶贫等各项事业发展,进一步促进农业发展和农民增收;继续完善强农惠农政策,支持农村危房改造、城乡风貌改造等一系列民生工程,落实粮食综合直补、水稻良种补贴、农机具补贴等对农民的各种直接补贴,让农民实实在在得实惠。

二是继续支持“为民办实事”项目。围绕“十大民生改善工程”,多渠道筹措资金,努力保障“为民办实事”资金需求,让人民群众实实在在得好处。

三是突出支持城市建设项目,提高城市承载力。在支持城乡社区规划、城乡社区公共设施维护、城乡社区环境卫生的基础上,统筹预算财力,大力支持城市基础设施建设。积极开展项目融资工作,多渠道筹措项目建设资金,继续支持“十大建设工程”。安排专项资金,支持铁路、公路、航线、西江航道、重大水利工程等重点项目的前期工作。支持“绿满龙城”工程实施,加快推进宜居城市建设。

(四)围绕和谐社会建设,逐步提高民生保障水平。

突出支持教育、社会保障和就业、医疗卫生等事关民生的社会事业项目,提高全市社会福利和保障水平。贯彻《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》,加大教育投入,重点支持普通教育、建设十一所学校、校安工程、职教园建设、职教攻坚等项目。更加注重社会保障和就业工作,重点支持最低生活保障、企业解困、就业再就业、“老有所养”工程等一批民生项目。贯彻落实《关于深化医药卫生体制改革的实施意见》(桂发〔200929号)精神,增加医疗卫生投入,重点支持公立医院、公共卫生、基层医疗卫生等,切实保障和改善民生。

(五)围绕公共财政体系建设,全面推进财政管理精细化。

一是强化预算管理。细化预算编制工作,健全完善公共财政预算、政府性基金预算等政府预算体系,提高预算编制管理水平。继续深化国库集中支付改革、政府采购管理制度改革、政府非税收入管理改革,研究制定加快预算执行的政策措施,加快预算执行进度。加快财政管理信息化建设,全面实施行政事业单位资产管理信息化,建立预算编制与预算执行有机结合的机制。深化乡财县管财政管理方式改革,强化县乡财政监管职责。研究自治区直管县财政改革全面推行后的政策措施,理顺各级财政关系。

二是强化财政监督。进一步完善财政监督机制,继续探索建立专项资金管理的长效机制,建立和完善预算监督机制,确保财政资金合规性、安全性和有效性的实现。继续发挥财务总监的监管作用,加强对社会关注的热点、难点和重点财政资金的监督检查,充分发挥财政资金效益。

三是强化地方政府性债务管理。大力推进预算公开,落实预算公开责任制度,发挥社会监督作用。认真落实《国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知》要求,强化地方政府性债务管理,研究建立相应的监督管理和风险预警机制,防范财政风险。

四是坚持厉行节约,严格控制一般性支出。全面贯彻落实中央、自治区有关厉行节约的要求,牢固树立过紧日子的思想,坚持勤俭办一切事业,制订完善一般性支出标准,严格控制行政成本,尤其是公务用车、公务接待、会议经费、因公出国等经费,以及党政机关事业单位办公楼等楼堂馆所建设和办公楼维修装修项目。继续推行党政机关节能减排,推进节约型政府建设。牢记“两个务必”,坚决反对大手大脚花钱和铺张浪费行为。通过严格控制一般性支出,腾出财力增加保障和改善民生方面的支出。

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