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关于2018年市本级财政预算调整方案

发布日期:2018-11-06 12:17:00 | 阅读量:

市人大常委会:

今年以来,由于国家宏观经济形势变化、财税政策调整、自治区代我市发行地方政府债券和市管县财政体制变化等因素影响,我市预算执行情况发生了变化。根据《中华人民共和国预算法》和《广西壮族自治区预算监督条例》相关规定,2018年市本级财政预算收支增减情况达到了法定调整范围,现将2018年市本级财政预算调整方案报告如下

一、1-9月市本级预算执行情况

1-9月,市本级一般公共预算收入87.42亿元,完成年初预算(113.42亿元)77.1%;一般公共预算支出110.7亿元,完成年初预算(132.92亿元)的83.3%

1-9月,市本级政府性基金预算收入87.17亿元,完成年初预算(117.55亿元)74.2%;政府性基金预算支出68.11亿元,完成年初预算(104.53亿元)65.2%

1-9月,市本级社会保险基金预算收入合计119.64亿元,完成年初预算(150.61亿元)79.4 %;社会保险基金预算支出合计111.15亿元,完成年初预算(153.82亿元)72.3%

1-9月,市本级国有资本经营预算收入4657万元,完成年初预算(1.03亿元)45.1%;国有资本经营预算支出为0

二、一般公共预算调整情况

(一)收入预算调整情况

2018年收入预计增加95.69亿元,全年收入预计338.27亿元,比年初预算数242.58亿元增加95.69亿元,增长39.4%。其中:

1.转贷收入(自治区代地方政府发行一般债券)增加36.31亿元。调整原因:2018年自治区代发柳州市本级及各县区一般债券36.31亿元,年初未列入预算,按要求列入预算调整方案安排支出。其中:市本级25.77亿元,各县区10.54亿元(包括:柳江区1.63亿元,柳城县1.6亿元,鹿寨县1.35亿元,融安县1.64亿元,融水县2.63亿元,三江县1.69亿元)。

2.一般公共预算收入增加59.38亿元,其中:

(1)其他转移性收入增加7.07亿元,其中:

自治区补助收入6.16亿元,调整原因:根据自治区财政厅《广西壮族自治区财政厅关于下达2017年度广西科学发展先进县(城区)、进步县(城区)奖励资金的通知》等文件规定,自治区新增我市县域经济发展奖励和县级基本财力保障机制奖补资金6.16亿元,其中:市本级1.22亿元,各县区4.94亿元(包括:城中区3012万元,柳南区5000万元,柳江区9297万元,柳城县4200万元,鹿寨县4671万元,融安县4106万元,融水县1.32亿元,三江县5980万元)。

下级上解收入9128万元调整原因:根据城区体制方案调整和自治区文件要求,各城区增加上解基本财力和农田水利建设资金等专项资金9128万元,其中:柳东新区专项上解财力3785万元;取消四城区基数1044万元;柳东新区因体制调整上解5000万元;城乡居民基本医疗保险城区(新区)财政基数上解500万元;根据桂财综〔201829号县级上解887万元。

(2)根据改善民生和发展经济需要,动用预算稳定调节基金31.57亿元调入一般公共预算收入,主要安排用于增加产业投资集团、金融投资集团、水务集团等市属集团公司资本金、柳州银行增资扩股、养老保险和医疗保险市本级配套资金等

(3)调入其他资金20.74亿元,其中:根据《预算稳定调节基金管理暂行办法》(财预〔2018〕35号),“政府性基金预算连续结转两年仍未用完的资金,应当作为结余资金,可以调入一般公共预算,并应当用于补充预算稳定调节基金”,将政府性基金连续结转两年以上的结余资金20.46亿元调入一般公共预算,用于补充预算稳定调节基金;收到2017-2018年广东湛江市对口帮扶柳州市扶贫资金3390万元,其中:融安县、融水县、三江县各1130万元;因国有资本经营预算收入减少,国有资本经营预算调入一般公共预算收入减少672万元。

(二)支出预算调整情况

2018年一般公共预算预计总支出338.27亿元,比年初预算242.58亿元增加95.69亿元,增长39.4%增加安排支出的项目包括了经市人大常委会批准的2018年国民经济和社会发展计划调整方案中需要市本级安排的资金,其中:

1.地方政府一般债券支出36.31亿元,调增相应的预算科目支出,其中:

1)置换地方政府存量一般债务支出22.2亿元;

2)转贷各县区的一般债券支出10.54亿元,其中:柳江区1.63亿元,柳城县1.6亿元鹿寨县1.35亿元,融安县1.64亿元,融水县2.63亿元,三江县1.69亿元

3)市本级安排在建和新增项目支出3.57亿元,其中:

增加公共安全支出6100万元,包括:柳州市消防培训基地1800万元,花岭消防站建设500万元,柳州公安警务云大数据平台项目3000万元,柳州市公安局柳东分局业务用房项目500万元,柳州市公安局鱼峰分局业务用房改造项目300万元。

增加社会保障和就业支出2600万元用于柳州军用供应站军供大厦项目

③增加医疗卫生与计划生育支出1200万元用于柳州食品药品检验检测综合实验楼项目。

④增加城乡社区支出3587万元用于柳州抗战纪念园综合博物馆项目。

⑤增加农林水事务支出13万元用于柳南区太阳村镇桐村村龙团屯至桥头岭道路硬化项目。

⑥增加交通运输支出2.22亿元用于焦柳铁路怀化至柳州段电气化改造工程项目。

2.一般公共预算收入增加的59.38亿元,增加安排以下项目:

(1)增加一般公共预算支出32.45亿元,其中:

①社会保障和就业支出3.41亿元,为企业职工基本养老保险市本级责任分担资金增加3.48亿元和国有企业职工家属区“三供一业”分离移交费用调减672万元。

②医疗卫生与计划生育支出1228万元,为城乡居民基本医疗保险市级财政配套资金。

③增加市属集团公司资本金26.78亿元,分别列入城乡社区支出和交通运输支出。

④商业服务业等支出7548万元,用于柳邕新农贸市场项目支出。

⑤住房保障支出1.38亿元,根据自治区审计厅2018年专项审计提出的“计提的公积金增值收益资金1.38亿元未按照规定用途使用”的问题,我市按照要求进行整改,安排1.38亿元补回公积金增值收益专项用于保障性安居工程支出。

(2)转移性支出增加6.47亿元,其中:

①上解自治区支出1.03亿元,为根据《广西壮族自治区财政厅关于开展2017年农田水利建设资金清算事宜的通知》(桂财综〔201829号)增加上解资金。

②补助下级支出5.44亿元,其中:

补助各县政支出3.71亿元,包括:广东省湛江市结对帮扶融安县、融水县、三江县2017-2018年扶贫资金3390万元,其中:融安县、融水县、三江县各1130万元;融水县城区河道治理工程补助1536万元;自治区补助各县财力3.22亿元,其中柳城县4200万元,鹿寨县4671万元,融安县4106万元,融水县1.32亿元,三江县5980万元。

补助城区财政支出1.73亿元为自治区补助各城区财力,其中:柳江区9297万元,城中区3012万元,柳南区5000万元

(3)补充预算稳定调节基金20.46亿元。

(三)预算支出科目资金调剂情况

根据预算执行的实际情况和国库管理需要,对预算支出科目和资金进行适当调剂,共调剂资金12.7亿元,不影响总收入和总支出增减,大部分资金用途不变,主情况如下:

1.根据国库管理要求以及项目实施情况对5.3亿元预算资金进行级次调整,其中:

(1)将年初预算为市本级支的项目调整为转移性支出项目,相应调减市本级有关科目支出5.4亿元,只是预算科目改变,资金用途不变,具体情况是:将市本级扶持村集体经济发展资金7248万元、老旧小区改造试点项目市级财政以奖代补资金1500万元、扶贫资金2.11亿元、城乡社区事务支出2442万元、园区发展资金8528万元、民族教育和基础教育能力建设经费4303万元、农田水利和饮水安全市级配套以及优势特色农林业发展项目等农林水事务支出8814万元,以上项目合计5.4亿元调整为对县区转移支付,并相应调减对应的预算科目支出。

(2)将年初预算列为转移性支出项目调整为市本级支出,相应调减对县补助“商业服务业等支出”1000万元,原因为将融水县特色旅游创建发展资金1000万元,调整用于2018年柳州市首届旅游产业发展大会项目。

2.将2016年、2017部门预算结余结转资金1.26亿元调整安排用于以下项目,包括了经市人大常委会批准的2018年国民经济和社会发展计划调整方案中需要市本级安排的资金:柳州市产品质量安全检验所项目175万元、建国初期参加革命工作的部分退休干部生活及医疗照顾资金500万元、柳州市“互联网+人社”项目库建设资金500万元、2018年为民办实事“预防控制出生缺陷”项目315万元、柳长路北段(北外环—北环高速)环境景观提升工程和新增执法人员相关经费等项目支出782万元、老旧小区改造试点项目市级财政以奖代补专项资金1500万元、扶持非贫困村集体经济发展资金3680万元、融安县村卫生室建设资金100万元、弥补因地方水利建设基金停征造成的资金缺口和专项扶贫支出5000万元。

3.按照支出用途与科目核算范围相对应的原则需要对以下预算支出科目进行调整,总金额6.14亿元,其中:5.24亿元没有改变原用途,9000万元改变了用途,具体情况是:

(1)将原列为城乡社区支出债务付息资金4.32亿元、发行费用71万元分别调整债务付息支出4.32亿元、债务发行费支出71万元。

(2)将原列为“城乡社区支出”的市本级基本建设支出8093万元按照支出项目的行业类别分别调整为“一般公共服务支出”“公共安全支出”“教育支出”“文化体育与传媒支出”“社会保障和就业支出”“医疗卫生与计划生育支出”“农林水事务支出”“其他支出”等。

(3)从“其他支出”科目中安排的政府性奖励635万元按照支出的行业类别分别调整到各个预算部门(单位)奖励性绩效、工资、通讯补贴等支出,并相应调增相关预算支出科目。

(4)根据《柳州市“一包方式管培训”管理办法(暂行)》(柳人社发〔2016〕76号)的要求,对2018年全市机关事业单位培训计划进行审批和调整,将列在“其他支出”中的各部门(单位)培训费455万元按照其行业类别相应调整增加到相应支出科目。

(5)将“其他支出”科目中的9000万元调整用于因地方水利建设基金停征造成的资金缺口和专项扶贫支出,相应增加 “农林水事务支出”科目9000万元。

三、政府性基金预算调整情况

(一)收入预算调整情况

2018年政府性基金预算总收入预计222.85亿元,比年初预算159.17亿元增加63.68亿元,增长40.01%,其中:

1.债务转贷收入(自治区代地方政府发行专项债券)62.47亿元。调整原因:自治区代发柳州本级及各县区2018年地方政府专项债券62.47亿元,其中:市本级54.62亿元、柳江区2.91亿元、柳城县1.14亿元、鹿寨县1.3亿元、融安县0.5亿元、融水县1亿元、三江县1亿元,年初未列入预算,按要求列入预算调整方案安排支出。

2.基金预算收入增加6844万元,其中:预计城市基础设施配套费收入增加2500万元,主要因为2017-2018年土地供应量增加,相应房地产开发公司开工量随之增加,所缴纳的城市基础设施配套费也增加;污水处理费收入增加3773万元主要因为今年加大历年污水处理费用清缴其他政府性基金收入增加571万元,墙改办清缴历年的墙改基金。

3.转移性收入预计增加1.25亿元,主要为自治区增加安排全市的福利彩票和彩票公益金等,其中:市本级1745万元、城中区279万元、鱼峰区297万元、柳南区124万元、柳北区379万元、柳东新区3万元、北部生态新区36万元、柳江区1286万元,柳城县379万元、鹿寨县732万元、融安县612万元、融水县3258万元、三江县3343万元

4.基金收入预计减少7147万元主要是结算清理期间结余资金减少7147万元。

(二)支出预算调整情况

2018年政府性基金预算总支出预计222.85亿元,比年初预算131.89亿元增加90.95亿元,增长68.96%调整安排支出的项目包括了经市人大常委会批准的2018年国民经济和社会发展计划调整方案中需要市本级安排的资金,其中:

1.增加地方政府专项债券支出62.47亿元,其中:

1)置换市本级地方政府存量专项债务39.62亿元,主要用于置换2013年地方政府债券—“十二五农村公路、2013年地方政府债券城投城建项目和污水项目、马鹿山奇石公园项目云南信托项目等

2)在建项目支出15亿元,主要用于西鹅路南段东侧片区工人医院新院南侧土地一级整理等项目。

3)债务转贷支出7.85亿元。根据自治区财政厅代发情况,转贷到县区用于置换本级存量债务和安排在建项目,其中:柳江区2.91亿元,柳城县1.14亿元,鹿寨县1.3亿元,融安县5000万元,融水县1亿元,三江县1亿元

2.政府性基金预算增加对县区转移支付20.61亿元,具体情况如下:

1安排市本级国有土地使用权出让收入9.86亿元对县区转移支付(主要为柳南区3.08亿元、柳北区1.59亿元、柳东新区2.02亿元、北部生态新区1169万元、柳江区1.69亿元、其他县区待安排1.36亿元)

2安排市本级国有土地收益基金1亿元用于柳东新区项目建设支出、3000万元用于北部生态新区项目建设支出

3安排市本级农业土地开发资金3800万元对县区补助,其中柳东新区400万元、柳江区300万元、鹿寨县350万元、2750万元待分配到项目所在县区

4安排上年国有土地使用权出让收入结余资金 8亿元补助柳江区用于相关建设支出。

(5)自治区增加安排县区的福利彩票和彩票公益金等1.07亿元,其中:城中区279万元、鱼峰区297万元、柳南区124万元、柳北区379万元、柳东新区3万元、北部生态新区36万元、柳江区1286万元,柳城县379万元、鹿寨县732万元、融安县612万元、融水县3258万元、三江县3343万元

上述调整后,调增柳东新区转移支付3.06亿元;调增北部生态新区转移支付0.42亿元,因北部生态新区年初预算已列入了1.5亿元,其调整预算方案中转移性收入调减1.08亿元。

3.增加安排污水处理费用于市水务投资集团有限公司德国促进贷款柳州项目配套资本金9000万元。

4.增加安排体育彩票转移支付资金450万元用于市第二业余体育学校等项目。

5. 根据预算执行的实际情况和国库管理需要,对预算支出科目和资金进行适当调剂,将国有土地使用权出让收入安排的原列为“城乡社区事务支出” 债务付息支出10.19亿元和发行费用1399万元分别调整为“债务付息支出”10.19亿元、“发行费用支出”1399万元。不影响总收入和支出增减。

6.调出资金(调入一般公共预算收入)增加20.46亿元根据《预算稳定调节基金管理暂行办法》(财预〔201835号)政府性基金预算连续结转两年仍未用完的资金,应当作为结余资金,可以调入一般公共预算,并应当用于补充预算稳定调节基金的要求,将政府性基金的结余资金20.46亿元调入一般公共预算用于补充预算稳定调节基金。

7.政府性基金调整减少23.87亿元。其中,从安排市本级国有土地使用权出让收入中调减9.86亿补助县区;从安排市本级国有土地收益基金中调减1.3亿元用于柳东新区和北部生态新区项目建设支出;从安排市本级农业土地开发资金中调减3800万元对县区补助;将国有土地使用权出让收入安排的原列为“城乡社区事务支出” 债务付息支出10.19亿元和发行费用1399万元分别调整为“债务付息支出”10.19亿元、“发行费用支出”1399万元;调减北城集团、白沙大桥和河东综合交通枢纽中心-周边市政道路项目等项目资金2亿元。



(三)上述收支调整后,政府性基金无结余。主要是市本级根据财预〔201835等文件要求,加大了对历年结转结余资金的使用力度。

四、国有资本经营预算调整情况

(一)收入预算调整情况

2018年市本级国有资本经营预算总收入预计7751万元,比年初预算1.03亿元调整减少2583万元,减少25%,具体包括:

1.上缴利润收入预计增加785万元,根据经注册会计师事务所审计的2017年度审计报告,实际应交国有资本收益5623万元,较年初预算增加785万元。

2.国有产权转让收入增加767万元,为柳州地区建筑工程总公司国有产权转让净收入。

3.上缴股利、股息收入预计减少1295万元,主要原因:

(1)增加股息、股利收入54万元,为柳州市鑫益维非融资性担保有限公司(参股企业)上缴股息收入54万元。

(2)因国有控股、参股企业利润分配方案调整,减少收入1349万元,其中:柳州尚龙电器有限公司增加50万元,柳州五星百货股份有限公司增加1万元,柳州威立雅水务有限公司减少1350万元,柳州农信社(参股企业)减少50万元。

4.其他国有资本经营收入预计减少2840万元,主要原因:一是因柳南屠宰场新址仍处于征地阶段,原址搬迁工作尚未完成,故原柳南屠宰场预计的拆迁收入3000万元未实现;二是投控公司租赁收入减少90万元;三是工控公司因参与北京国翔资产管理有限公司减资并退出,收回投资款上缴169万元;四是资产公司租赁收入增加81万元。

(二)支出预算调整情况

2018年市本级国有资本经营预算总支出预计7751万元,比年初预算1.03亿元调整减少2583万元,减少25%,具体包括:

1.因产业集团的投资购买聚宝大厦和开展“双创大厦”建设项目暂停,原计划注入产业集团的资本金3000万元不再安排。

2.减少转移性支出(调入一般公共预算支出)672万元,因国有资本经营预算收入减少,按收入减少的26%调入一般公共预算收入减少672万元。

3.增加安排国有企业职工家属区 “三供一业”分离移交费用1089万元。

五、社会保险基金预算按年初预算执行,不作调整。

六、关于地方政府债券发行和使用情况

2018年,已获得自治区代发行市本级及各县区地方政府债券共98.77亿元,其中市本级80.39亿元,各县区18.38亿元。市本新增债券18.57亿元(其中:一般债券3.57亿元、专项债券15亿元)、置换债券61.82亿元(其中:一般债券22.2亿元、专项债券39.62亿元)。市本级政府债券已按要求分别列入一般公共预算和基金预算对应科目安排支出,县区政府债券已列为对县区的转贷支出。

七、市本级盘活财政存量资金情况

根据柳州市《关于推进柳州市本级财政资金统筹使用实施方案的通知》柳政办〔2016109)精神,将2016部门预算结转结余资金7552万元收回用于安排扶持农村集体经济、“互联网+人社”项目、老旧小区配套设施提升改造工程等急需安排的支出; 2017部门预算结转结余资金5000万元,调整用于弥补因地方水利建设基金停征造成的资金缺口和专项扶贫。    

八、柳东新区预算调整情况

(一)一般公共预算调整情况

2018年收入预计增加4.31亿元,全年收入预计16.53亿元,比年初预算数12.22亿元增加4.31亿元,增长35.27%。其中

上级转移支付收入增加3751万元(全部为市级补助);上年专款结转318万,动用预算稳定调节基金2764万元,从政府性基金上年结余中调入一般公共预算3.63亿元,2018年政府性基金预算总收入预计28.32亿元,比年初预算25.26亿元增加3.07亿元,增长12.15%

2018年支出预算预计增加4.31亿元,全年支出预计16.53亿元,比年初预算12.22亿元增加4.31亿元,增长35.27%,其中:

一般公共预算预计增加支出2.76亿元,用于增加新区教育、科学技术支出、社会保障和就业、城乡社区、资源勘探信息等支出。上解上级支出预计增加支出1.55亿元。上解市级支出预计增加1.55亿元,具体原因是:根据《柳州市本级与城区财政管理体制调整实施细则(暂行)的通知》(柳政办〔2018153号)文件精神,新区增加承接城区企业专项上解基数5000万元;新区应上解2017年下半年税收混库数666万元;新区与市财政局对2017年“四方协议”专项上解资金最后进行结算,还需补上解3785万元;根据1-9月上通五和东风柳汽税收调库情况,经测算本年度还需增加6000万元上解额。

(二)政府性基金预算调整情况

2018年政府性基金预算总收入预计29.82亿元,比年初预算25.26亿元增加4.56亿元,增长18.05%,其中:政府性基金收入(城市基础设施配套费收入)增加3832万元;上级转移支付收入增加3.06亿元;上年结余收入增加1.12亿元。

2018年政府性基金预算总支出预计29.82亿元,比年初预算25.26亿元增加4.56亿元,增长18.05%。主要调整项目如下:

1.调整减少“ 城乡社区支出”10.56亿元,主要原因为本年编制财政预算时,未考虑到有些项目前期工作未能按期完成、部分工程进度慢等因素,所以根据实际情况进行调减。

2.转移性支出预计增加15.12亿元,其中:根据《预算稳定调节基金管理暂行办法》(财预〔2018〕35号),“政府性基金预算连续结转两年仍未用完的资金,应当作为结余资金,可以调入一般公共预算,并应当用于补充预算稳定调节基金”的规定,调出资金3.63亿元,用于补充预算稳定调节基金;年底结余增加11.49亿元。

九、北部生态新区(阳和工业新区)预算调整情况

(一)一般公共预算调整情况

2018年总收入预计增加2798万元,全年收入预计4.57亿元,比年初预算数4.29亿元增加了2798万元,增长6.5%。其中:一般公共预算收入减少4193万元,上级补助收入增加3179万元(全部为市级补助),上年结转结余收入增加158万元,动用预算稳定调节基金597万元,从政府性基金上年结余中调入一般公共预算3057万元。

2018年一般公共预算支出预计增加2798万元,全年支出预计4.57亿元,比年初预算数4.29亿元增加了2798万元,增长6.5%,主要用于新区基础设施建设项目、城乡社区事务规划编制和项目前期费等。

(二)政府性基金预算调整情况

2018年政府性基金预算总收入预计4.49亿元,比年初预算5.57亿元减少1.08亿元,减少19.4%,其中:转移性收入调减1.08亿元。调减原因:年初预算预计上级补助收入5.57亿元,执行过程中预计减少1.5亿元,本次调整预算收到上级补助收入4205万元,实际调减1.08亿元。

2018年政府性基金预算总支出预计4.49亿元,比年初预算5.57亿元减少1.08亿元,减少19.4%,其中:调出资金增加3057万元,主要是因退还企业增值税留抵税使得税收收入减少,为弥补正常项目支出缺口,将政府性基金结余调至一般公共预算3057万元;调减国有土地使用权出让收入安排的支出1.39亿元。

上述收支调整后,政府性基金无结余。

 

附件:1. 2018年市本级一般公共预算调整方案表

      2. 2018年市本级政府性基金预算调整方案表

      3. 2018年市本级国有资本经营预算调整方案表

      4. 2018年市本级政府债券项目明细表

      5.对县区增加的转移支付资金情况表(包括债券转贷)

      6.柳东新区(高新区)2018年预算调整方案报告

      7.北部生态新区(阳和工业新区)2018年预算调整方案报告